Справка 2-НДФЛ для ипотеки — за какой период
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Справка 2-НДФЛ для ипотеки — за какой период». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Требования к периоду, за который необходимо подтвердить доходы, могут различаться в разных банках. Большинство из них просит представить справку 2-НДФЛ за 12 месяцев, а если вы работаете на текущем месте меньше года, то за то время, что вы отработали. Но лучше уточнить у сотрудников отделения или по телефону контактного центра банка, в котором решили оформить ипотеку.
Какие данные должны быть в ней?
Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ должна соответствовать требованиям Приказа ФНС от 30.10.2015 №ММВ-7-11/485@.
В ней нужно указать следующее:
- период, за который предоставлена справка;
- данные работодателя (наименование, ИНН, КПП, адрес и телефон);
- информацию о сотруднике (Ф.И.О., дату рождения, гражданство, паспортные данные);
- ставку налога (НДФЛ);
- сведения о доходах и вычетах (по месяцам);
- данные о доходах, вычетах и сумме налога за весь период.
Главный бухгалтер и руководитель организации, в которой вы работаете, должны подписать справку.
Для банка важны:
- сведения о работодателе;
- сумма доходов (общая и по месяцам);
- размер удержаний (например, алиментов);
- общая сумма всех налоговых удержаний и вычетов.
Основное предназначение данного документа – подтверждение источника постоянного дохода, необходимого для погашения кредита. Также он свидетельствует о том, что ее предъявитель устроен на работу официально, при этом деньги будут вноситься регулярно в соответствии с графиком платежей.
Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц».
Эту правку могут потребовать не только при оформлении ипотечного займа, но и в других случаях:
- при оформлении визовых документов;
- во время приема на другое место работы;
- для расчета суммы алиментных выплат;
- при усыновлении детей;
- при оформлении пенсий, пособий, вычетов и в других случаях.
Проверяет ли банк доход?
Определенная часть заемщиков получают «серую» зарплату, работая неофициально. Другие клиенты имеют стабильный заработок, который могут подтвердить документом с работы, однако официально они получают меньше, чем на самом деле (большая часть зарплаты выдается в конвертах).
Эти обстоятельства делают невозможным подтверждение платежеспособности по форме 2НДФЛ. Поэтому многие заемщики идут на хитрость, доставая липовые бумаги, надеясь, что банковский сотрудник просто смотрит на размер зарплаты, но досконально документ не проверяет.
На самом деле кредиторы тщательно проверяют документ, причем проверка может осуществляться в два этапа.
- Документы рассматривает кредитный инспектор. Он сверяет сведения анкеты заемщика с информацией, содержащейся в справке 2НДФЛ и трудовой книжке. Проверяются:
- Подлинность документа (он должен быть выдан работодателем по установленной форме).
- Адрес и телефон предприятия.
- ИНН и юридический адрес.
- Название организации, выдавшей документ.
- Наличие подписей должностных лиц и печати организации.
- Дата выдачи (документ должен быть свежим).
Если данные вызывают сомнения, то инспектор получает уточняющую информацию о работодателе заемщика из реестра юридических лиц. Если ежемесячная зарплата за последние месяцы резко увеличилась, то это может вызвать подозрения у банка.
В этом случае он может связаться с работодателем и бухгалтером предприятия для уточнения оснований для повышения зарплаты, а также узнает, сохранится ли этот доход в будущем.
- На втором этапе документы проверяет служба безопасности банка. Сотрудник проверяет, действительно ли заемщик работает в указанной организации, и соответствует ли его реальный заработок тому, что написан в 2НДФЛ. Он может связаться с предприятием, а также сделать запрос в налоговую.
Если служба безопасности не может получить данные в организации работника, она может сверить размер зарплаты по отрасли в регионе проживания. Таким образом банк может понять, завышен ли размер указанной зарплаты.
Когда банк принимает решение о выдаче кредита, он оценивает личность потенциального заемщика с разных сторон. Наличие постоянного «белого» дохода за последний год или полугодие – важный плюс в «копилку» гражданина, потому что он свидетельствует о его высокой платежеспособности и надежности. Этот факт способна подтвердить 2-НДФЛ.
Получая бланк, заверенный подписью первого лица компании, банк страхует возможные риски. Он видит заработную плату клиента и может оценить его способность перечислять платежи по ипотеке. Чаще всего кредитные организации требуют 2-НДФЛ за квартал или за последние полгода.
Важно: если бухгалтер компании не соглашается выдать бланк за период менее 12 месяцев, не стоит вступать в спор. Банк примет документ и за этот промежуток, ему важно, чтобы срок был не менее шести месяцев.
Не стоит приобретать справки 2-НДФЛ по объявлениям в интернете или использовать аналогичные «серые» схемы. Кредитные организации проверяют личность заемщика и могут позвонить на работу, чтобы узнать о его реальных доходах.
Правила предоставления и оформления 2 НДФЛ
Для заполнения бланка необходимо придерживаться правил от 30 октября 2015 года со всеми изменениями и дополнениями. В 2018 году утвержден новый бланк декларации, который действует, начиная с отчета за 2017 год. Если для оформления ипотеки или для перекредитования необходимы сведения о доходах за несколько лет, представлять их следует по новому образцу.
Перед тем, как подать справку в банк, нужно проверить заполнение следующих полей:
- Начало и конец периода представления сведений о доходах;
- сведения о налоговом агенте. Обязательно заполнение ИНН, ОКТМО, наименование компании согласно уставным документам, контактная информация;
- данные о физ. лице: ИНН, фамилия, имя, отчество без сокращений, паспортные сведения, код страны, гражданином которой работник является;
- ставка НДФЛ, кроме того, необходимо указывать доходы и примененные к ним вычеты с разбивкой по месяцам. Для каждой ставки налога следует заполнять свой лист отчета;
- данные о произведенных вычетах итоговой суммой по каждому коду;
- итоговые сведения о начисленных доходах и налогах;
- обязательно следует проверить наличие подписи и расшифровки фамилии лица, ответственного за формирование сведений с указанием документа, на основании которого он визирует отчетную форму.
Сроки оформления документа
Чтобы получить справку 2-НДФЛ, надо подать заявление в свободной форме, где указать период предоставления сведений о налоговых отчислениях. Срок, в течение которого оформляется справка, не должен превышать трех рабочих дней с момента подачи заявления.
В НК РФ нет четкого указания на срок оформления справки 2-НДФЛ. Однако все документы по работе (кроме связанных с увольнением) должны предоставляться сотруднику в трехдневный срок.
У работодателя нет права на ограничение сотрудника в количестве запросов на оформление справки 2-НДФЛ: если банковскую организацию не устроит предоставленный заявителем документ, соискатель может подать заявление на повторное оформление справки о налоге с дохода.
Как получить справку?
Для оформления документа обратитесь к работодателю в бухгалтерию. Срок оформления документа не должен превышать 3 рабочих дней. Если бухгалтерия затягивает выдачу справки, можно попросить отдел ускориться или подать жалобу в Трудовую инспекцию. Право на получение 2НДФЛ имеют также граждане, которые уволились с предприятия менее 3 лет назад.
Отказ в выдаче документа незаконен, даже если работодатель обосновывает свое решение следующими причинами:
- Отсутствием платы от сотрудника за оформление документа. По закону 2НДФЛ выдают бесплатно;
- Из-за того, что работнику уже несколько раз выдавали документ в текущем году;
- По причине запроса нескольких экземпляров справок.
Сложностей с оформлением документа почти не возникает – работники получают документы в установленные сроки. Могут возникнуть задержки из-за отсутствия подписи визирующего лица, если главный бухгалтер или руководитель в отпуске.
Чем подтвердить доходы
Любому работнику, который планирует получить кредит, бухгалтер работодателя обязан выдать справку 2-НДФЛ для банка. Отказы возникают чаще всего в тех компаниях, где сотрудникам выдают часть зарплаты неофициально, или задекларированная часть заработка ниже минимального установленного размера.
Обе ситуации противозаконны и работодатель опасается, что эта информация может дойти до налоговой службы. Поэтому в таких компаниях сложнее всего получить официальную справку о налогах, уплаченных физлицом. Работник может обратиться с заявлением на своего работодателя об отказе в выдаче 2-НДФЛ в государственную инспекцию по труду или в прокуратуру. Но большинство граждан дорожат своей работой и не делают этого.
Если работодатель не дает 2-НДФЛ, уточните в банке, какое именно подтверждение подойдет для оформления займа. Некоторые кредиторы принимают документы, заполненные в свободном виде или на бланке по форме банка. Однако сведения о доходах все равно придется заверять в бухгалтерии работодателя.
По оценкам кредитных специалистов справки по форме банка заполняют чаще, потому что в ней гораздо меньше сведений и ее гораздо проще заполнить. Если банк допускает такой вид подтверждения доходов, и работодатель согласен заверить бланк, то можно обойтись без 2-НДФЛ.
Что делать, если невозможно получить справку
Справка 2-НДФЛ может быть выдана только официально работающим лицам. Но есть граждане, для которых этот документ остается недоступным или отражает не весь доход.
Это следующие категории физических лиц:
- Работники, получающие часть зарплаты «в конверте» (получить справку 2-НДФЛ они могут, но сведения о доходах в ней будут существенно занижены);
- Граждане, получающие «черную» зарплату (получение такого документа по месту работы для них недоступно);
- Физлица, занимающиеся честной практикой;
- Индивидуальные предприниматели;
- Лица, живущие на ренту;
- Самозанятые граждане.
Возможны и другие ситуации, делающие оформление справки 2-НДФЛ затруднительным. Так сотрудник может работать в филиале, а структура высшего уровня – находиться в другом городе. В этом случае получение справки может запоздать (если оформление ипотеки требуется срочно).
В случаях, если невозможно получить справку 2-НДФЛ, есть смысл в замене ее другим документом, подтверждающим доход.
- Лица, ведущие частную практику, индивидуальные предприниматели, самозанятые граждане, выплачивающие налоги, могут оформить справку, называемую иначе налоговой декларацией. Ее заполняет сам налогоплательщик, ориентируясь на установленную форму, и предоставляет в Федеральную налоговую службу (ФНС). При оформлении ипотеки он может обратиться в ФНС с просьбой составить заверенную выписку о налоговых отчислениях. Это официальный документ, в котором учитываются все доходы налогоплательщика (если он не утаивает от ФНС факта подработки). Выписка на основе налоговой декларации даже лучше справки 2-НДФЛ, поскольку в ней учитываются все задекларированные доходы заявителя, не только официальная зарплата.
- Альтернативой справке о налоге с дохода физических лиц является оформление справки по форме банка. Преимущество ее перед справкой 2-НДФЛ состоит в возможности отразить в ней неофициальную часть заработка. Однако такая справка требует подписи главного бухгалтера и руководителя организации-работодателя, а также проставления гербовой печати. Поэтому возможно, что работодатель не согласится выдать такую справку сотруднику.
Срок действия справки будет зависеть от требований лица, которое ее запрашивает. Стандартно для справки 2-НДФЛ срок ее действия не предусмотрен. Она ведь предоставляется за прошедший период и не отражает текущее состояние.
Другое дело при обращении в банк. Кредитора интересует не только доход за прошлый год, но и сегодняшнее финансовое положение заявителя. Поэтому большинство банков выдвигает обязательное ограничение по срокам. Но не по срокам действия, а по периоду охвата этой справки. Поэтому получается, что кредиторы не удовлетворятся справкой 2-НДФЛ, полученной полгода назад. Не потому, что срок истек, а потому что в ней не отражается текущее положение.
Если проанализировать требования основных банков, предоставляемых ипотечные кредиты, можно сделать вывод, что справка должна быть получена у работодателя не позднее одного – двух месяцев до подачи заявки.
Чем выше сумма кредита, тем жестче требования по срокам. Некоторые банки, если размер ипотечного займа составляет более 1 млн. руб., требуют, чтобы справку НДФЛ для ипотеки оформили не позднее, чем за две недели до обращения.
Почему не стоит подделывать бумаги
В сети много объявлений о сомнительной продаже уже заполненных документов о доходах для получения жилищного займа. Следует знать, что это противозаконно.
“Липовый” документ достаточно легко распознать. Этим занимается служба безопасность банка. Она делает запрос работодателю, звонит в бухгалтерию, сверяет сведения из справки с реальными цифрами.
Самое легкое последствие – отказ в выдаче ипотеки. Кроме того, нечестный заемщик рискует попасть в черные списки, испортить свою кредитную историю окончательно. После этого дорога в банки будет закрыта.
Самое тяжелое последствие – уголовное наказание. Вряд ли стоит рисковать не только репутацией заемщика, но и свободой.
Можно ли взять ипотеку без 2-НДФЛ
Если вы хотите взять крупную сумму или жилищный займ, то любой банк вправе потребовать от вас документ о доходах. Некоторые финансовые организации согласны принять даже тот, который написан в свободной форме, но обязательно заверенный подписями бухгалтера и руководителя и печатями.
Такое добродушие банков, как допустимость справки не по форме, небольшого стажа, лояльность к мелким просрочкам, компенсируется более жесткими требованиями, к примеру, к размеру первого взноса – от 30-50%.
Если у заявителя есть в распоряжении такая сумма средств, то значит его можно отнести к надежным и платежеспособным. Такое можно встретить в таких финансовых организациях, как ВТБ 24, МДМ Банк, Газпромбанк, Зенит, Уралсиб, Райффайзен Банк.
Ипотека без справки о доходах также предполагает более высокие ставки. Подробнее о таких программах говорим здесь.
Необходимо строго следить за достоверностью информации, а также предоставлять зарплатный бланк за требуемый период времени. При любых неточностях последует отказ от получения денег, а также негативная запись в личном деле Бюро кредитных историй. И в будущем будет трудно взять даже экспресс-кредит.
Что делать, если невозможно получить справку
Справка 2-НДФЛ может быть выдана только официально работающим лицам. Но есть граждане, для которых этот документ остается недоступным или отражает не весь доход.
Это следующие категории физических лиц:
- Работники, получающие часть зарплаты «в конверте» (получить справку 2-НДФЛ они могут, но сведения о доходах в ней будут существенно занижены);
- Граждане, получающие «черную» зарплату (получение такого документа по месту работы для них недоступно);
- Физлица, занимающиеся честной практикой;
- Индивидуальные предприниматели;
- Лица, живущие на ренту;
- Самозанятые граждане.
Возможны и другие ситуации, делающие оформление справки 2-НДФЛ затруднительным. Так сотрудник может работать в филиале, а структура высшего уровня – находиться в другом городе. В этом случае получение справки может запоздать (если оформление ипотеки требуется срочно).
В случаях, если невозможно получить справку 2-НДФЛ, есть смысл в замене ее другим документом, подтверждающим доход.
- Лица, ведущие частную практику, индивидуальные предприниматели, самозанятые граждане, выплачивающие налоги, могут оформить справку, называемую иначе налоговой декларацией. Ее заполняет сам налогоплательщик, ориентируясь на установленную форму, и предоставляет в Федеральную налоговую службу (ФНС). При оформлении ипотеки он может обратиться в ФНС с просьбой составить заверенную выписку о налоговых отчислениях. Это официальный документ, в котором учитываются все доходы налогоплательщика (если он не утаивает от ФНС факта подработки). Выписка на основе налоговой декларации даже лучше справки 2-НДФЛ, поскольку в ней учитываются все задекларированные доходы заявителя, не только официальная зарплата.
- Альтернативой справке о налоге с дохода физических лиц является оформление справки по форме банка. Преимущество ее перед справкой 2-НДФЛ состоит в возможности отразить в ней неофициальную часть заработка. Однако такая справка требует подписи главного бухгалтера и руководителя организации-работодателя, а также проставления гербовой печати. Поэтому возможно, что работодатель не согласится выдать такую справку сотруднику.
Оформление ипотеки с созаемщиками и/или поручителями
Обеспечение ипотеки может выражаться не только в форме залога. Гарантии по возврату кредита могут дать созаемщики или поручители, имеющие высокий ежемесячный доход.
Созаемщик наравне с заемщиком несет финансовую ответственность за выплату ипотеки. Он выплачивает свою долю кредита по согласованию с заемщиком по очереди с ним или вкладывая свою долю в каждый ежемесячный платеж. Если заемщик не может оплачивать кредитную задолженность, по закону банк имеет право требовать погашения долга с созаемщика.
Поручитель не участвует в текущих выплатах по ипотечному кредиту. Однако если заемщик объективно не способен погашать задолженность, это придется делать поручителю по решению суда.
Созаемщик и поручитель отличаются друг от друга не только обязательствами, но и правами на объект ипотеки: созаемщик владеет долей покупаемого или строящегося жилья, тогда как поручитель такими правами не обладает.