Налоги в Дубае (ОАЭ) для физических и юридических лиц в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоги в Дубае (ОАЭ) для физических и юридических лиц в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы стать полноправным налогоплательщиком в ОАЭ, иностранцы могут получить резидентскую визу, которая автоматически присваивает статус налогового резидента. В 2023 году виза инвестора в Дубае доступна за покупку недвижимости не дешевле 750 000 дирхамов.
Налоги на недвижимость в ОАЭ
Данная категория налогов в Дубае и других Эмиратах имеет несколько направлений и включает следующие обязательные сборы или их отсутствие:
-
Налог на аренду в ОАЭ действуют в большинстве эмиратов и входит в платежку по коммунальным услугам для арендатора:
- В Дубае – 5% от годовой арендной платы.
- В Абу-Даби, столице ОАЭ, налог на аренду составляет 3%. Однако взимается он только с иностранцев, местные жители этот налог не платят.
- В Шардже все, как иностранцы, так и местные платят 2% от годовой арендной платы в качестве налога на аренду.
- Аренда коммерческой недвижимости – муниципальный налог в размере 10%.
-
Налог за покупку недвижимости в ОАЭ имеет два вида платежей: за перевод и Регистрационный сбор.
- За перевод – 4% в Дубае и 2% в Абу-Даби. Как правило платят покупатель и продавец в равных долях.
- Регистрационный сбор платит покупатель недвижимости в Дубае. Сумма зависит от стоимости объекта и составляет 2 000 дирхамов ОАЭ за недвижимость стоимостью до 500 000 дирхамов ОАЭ, или 4000 дирхамов ОАЭ за имущество дороже 500 000 дирхамов.
- Налог за передачу недвижимости в Дубае оплачивается вместе с комиссией за перевод и составляет 540 дирхамов.
- При покупки коммерческой недвижимости в Дубае владелец обязан заплатить 5% НДС.
Особенности получения налогового резидентства в ОАЭ
Налоговое резидентство в ОАЭ – это официальное прикрепление налогоплательщика к налоговой юрисдикции страны. Гражданин любой страны оплачивает налоги по льготной системе ОАЭ и тем самым освобождается от уплаты налогов в другом государстве. Налоговое резидентство может оформить физическое и юридическое лицо.
Преимущества налогового резидентства в ОАЭ:
- отсутствие налога на доход;
- конфиденциальность банковских счетов (местных и зарубежных) и имеющихся компаний;
- льготный вывод дивидендов и процентов;
- отсутствие двойного налогообложения.
Налоговое резидентство может получить иностранец, который фактически находится в стране более 183 дней в году. Сертификат можно оформить через открытие компании в СЭЗ, трудоустройство в такой организации или через покупку недвижимости.
Для оформления налогового резидентства юридическому лицу необходимо быть зарегистрированным в ОАЭ не менее 1 года.
Понадобятся:
- банковская выписка за последние 6 месяцев,
- аудиторская отчётность,
- набор учредительных документов,
- копия паспорта и Emirates ID учредителя. Владелец компании должен документально подтвердить место жительства в Эмиратах.
Как получить резидентскую визу в ОАЭ подробно рассказывается в этом видео.
Налоги и сборы в отелях Дубая
В ОАЭ есть несколько налогов, которые взимаются с гостей страны. Каждый эмират имеет свои сборы, и в этой статье речь идет о налогах и сборах в Дубае.
Налоги – это обязательная плата и отказаться от нее нельзя. Оплата производится наличными или банковской картой в отеле. К оплате принимаются карты Виза, Мастеркард, Маэстро.
Какие налоги взимаются в отелях Дубая:
- VAT или НДС составляет 5% +5% (со сбора за обслуживания)
- Федеральный налог (за обслуживание) – 10%
- Муниципальный налог, взимается в пользу местного бюджета – 7%
- Туристический налог (Tourism Dirham) – особый сбор, зависит от звездности отеля и количества спален в номере
Последний налог пока действует только в трех регионах ОАЭ: Абу-Даби, Дубае и Рас-Аль-Хаймы.
Налоги на недвижимость в Дубае
При покупке квартиры в Дубае взимается налог на переход прав собственности. Он составляет 4%, и покупатель платит его пополам с продавцом.
Вместе с налогом покупатель вносит административный сбор в размере 540 дирхамов (147 долларов США) и регистрационный сбор, который варьируется от 2 000 до 4 000 дирхамов (от 545 до 1 089 долларов США) в зависимости от стоимости объекта.
При сдаче жилья в аренду резиденты Дубая не платят налог на доходы. Вместо него существует муниципальный сбор, однако его обычно платит арендатор как часть платежа за коммунальные услуги. В Дубае его ставка составляет 5% от годовой стоимости аренды для жилой недвижимости и 10% для коммерческой.
Ежегодный налог на жильё, налоги на дарение и наследство отсутствуют.
НДС уплачивается только при сделках с коммерческой недвижимостью.
Более полно мы описывали налоги на недвижимость в Дубае в отдельной статье.
При этом стоит обратить внимание, что налоговые резиденты РФ всё равно платят налоги в размере от 13% до 15% на арендный доход с недвижимости в Дубае и при её продаже, если недвижимость находится в собственности менее 5 лет.
Плюсы и минусы Дубая в январе
Выделим основные плюсы и минусы отдыха в Дубае в январе.
- Комфорт и сервис
- Невероятная роскошь
- Много развлечений
- Магазины, торговые центры
- Быстрый перелёт из Москвы (5 часов)
- Есть свой аэропорт, быстрый трансфер в отель
- Высокий уровень безопасности
- Отменили плату за визу для россиян
Какие есть минусы?
- Дорогие отели и еда
- Высокие цены на туры в Дубай в январе 2023
- Холодно и грязно купаться в море (есть платные пляжи)
- Вечная стройка вокруг
- Туристический налог в отелях
- Не во все места можно доехать на общественном транспорте
Возникшие сравнительно недавно в безжизненной пустыне Арабские Эмираты стремительно бьют рекорды по роскоши и комфорту. Современная архитектура удивляет высочайшими небоскребами. Страна не только добывает черное золото, но и тратит огромные средства на развитие городов, ставших курортами первой величины.
Все курорты ОАЭ расположены на берегах Персидского и Оманского заливов. Из них только Фуджейра относится к Оманскому заливу. Он, наряду с Абу-Даби и Дубай, представляет самые востребованные туристические направления. С каждым годом все больше туристов приобретают туры в ОАЭ, чтобы ближе познакомиться с этой загадочной страной.
Самый колоритный город – Дубай. Здесь переплетается старина и современные достижения, архитектура разных эпох. Рядом с арабскими дворцами выстроены фантастические небоскребы. В Дубае располагается 163-этажный небоскреб Бурдж-Халифа – самый высокий в мире. Особенно впечатляет ночная панорама, представляющая собой бескрайнее море цветных огней.
В районе Дубай расположен архипелаг Джумейра, состоящий из трех искусственных островов. Своей формой архипелаг напоминает пальму. Это морской курорт мирового уровня, на котором располагаются эксклюзивные отели и резиденции. В центре пальмовой кроны расположен роскошный комплекс «Atlantis The Palm», на территории которого есть подводный лабиринт и океанариум с десятками тысяч морских животных.
Самый большой и богатый эмират страны – Абу-Даби. Здесь роскошь сразу бросается в глаза. По улицам ездят дорогие раритетные кабриолеты, в Персидском заливе плавают шикарные яхты. Туристы могут посетить Ferrari – гигантский парк развлечений.
Столица эмирата расположена на острове, где очень много зелени, отчего температура более комфортная, чем в прилегающей пустыне. В Абу-Даби находятся самой высокой звездности отели в ОАЭ. Здесь, в отличие от шумного Дубая, стиль отдыха респектабельный и степенный.
Курорт Шарджа считается культурной столицей Аравии. Находясь на его улицах как будто погружаешься в сказочный мир Шахерезады. Среди достопримечательностей поражают воображение грандиозная мечеть короля Фейсала и уникальное произведение современной архитектуры – центральный базар с арками, резными украшениями, замысловатыми орнаментами.
Шарджа, расположенная в 30 км от Дубай, является превосходным местом для совершения покупок и бюджетного пляжного отдыха. Широкий выбор отелей – от двух до пяти звезд, расположенных прямо на морском берегу. Великолепные пляжи располагают к комфортному отдыху. Есть возможность для активного времяпровождения – воднолыжный спорт, подводное плавание, катание на паруснике и катамаране.
Туры в ОАЭ для пляжного отдыха предлагаются в течение всего года, так как температура воды в заливах редко опускается ниже 18°C. Если вода слишком холодная, можно купаться в подогреваемых бассейнах, расположенных на территории отелей. В летние месяцы море прогревается до 35°C градусов. Четырех- и пятизвездочные отели ОАЭ располагают своими пляжами. Проживающие в гостиницах попроще пользуются городскими платными и бесплатными пляжами.
По отзывам экспертов первое место занимает пляж острова Саадият в Абу-Даби. Его достоинства – пологий вход в море, мелкий белый песок и невероятный лазурный цвет морской воды. На втором месте пляж Джумейра в Дубае, обладающий теми же достоинствами. Он идеально подходит для отдыха в ОАЭ с детьми.
Денежная единица ОАЭ — дирхам, в одном дирхаме 100 филсов. Валюту обозначают как AED или Dh. Иногда в стране расплачиваются долларами, обычно это касается пошлин для иностранцев, крупных покупок и аренды жилья.
Курс на 13 апреля 2022 года такой: 1 дирхам — 22,57 рубля, 1 доллар — 3,67 дирхама.
Выпущенные в России карты Mastercard, VISA и «Мир» в ОАЭ работать не будут. Но в некоторых магазинах и торговых центрах принимают UnionPay. С карты китайской платёжной системы можно снять наличные в банкоматах.
Рубли в обменниках возьмут с малой вероятностью, и, скорее всего, курс будет очень невыгодным. Надёжнее привозить евро и доллары.
Счёт в местном банке обычно открывают только резидентам. Но экспаты говорят, что услугу оказывают и по туристической визе. Для этого понадобятся копия загранпаспорта со страницей о въезде в ОАЭ, рекомендательное письмо из любого банка, чьим клиентом вы были раньше, выписка со счёта за последние 6 месяцев и CV — краткая биографическая справка с указанием мест работы. Документы нужно перевести на английский и нотариально заверить.
В банках очень внимательно проверяют будущих клиентов, так что будьте готовы предоставить дополнительные документы, ответить на вопросы сотрудников или получить отказ. Экспаты советуют обращаться в банки Standard Chartered, Citibank, HSBC, Emirates NBD, FGB, ADCB и Dubai Islamic Bank.
После прохождения паспортного контроля (Passport Control), сканирования сетчатки глаза (Eye Scan), получения багажа (Baggage Claim), прохождения таможенного контроля (Customs) — на выходе из здания аэропорта в зоне встречи гостей Вас встретит представитель принимающей компании (название компании указано в ваучере), выдаст информационный конверт и предоставит трансфер до отеля (если трансфер Вами был заранее заказан и оплачен).
В связи со сложившейся ситуацией COVID-19, для комфортного и ускоренного прохождения всех процедур в аэропорту рекомендуем заказывать ВИП-сервис (Мархаба — Gold, Silver, Family, Ахлан – Deluxe, PremiumDeluxe (в Дубае) и Хала Сервис (в Шардже).
Лица, освобожденные от корпоративного налога
Следующие лица будут освобождены от корпоративного налога в ОАЭ либо автоматически, либо в порядке заявления:
- Федеральное правительство и правительства Эмиратов и их ведомства, органы власти и другие государственные учреждения;
- Полностью государственные компании ОАЭ, которые осуществляют суверенную или уполномоченную деятельность, и которые перечислены в решении Кабинета министров;
- Предприятия, занимающиеся добычей и эксплуатацией природных ресурсов ОАЭ, которые подлежат налогообложению на уровне эмирата;
- Благотворительные и другие общественно-полезные организации, перечисленные в постановлении Кабинета министров;
- Государственные и регулируемые частные фонды социального обеспечения и пенсионного обеспечения;
- Инвестиционные фонды при условии соблюдения определенных условий.
Какие документы нужны для въезда в Эмираты?
Для поездки в ОАЭ загранпаспорта нужны будут не только взрослым, но и детям. В отличие от Турции, куда вписанных в родительский паспорт несовершеннолетних детей до 14 лет ещё пускают, в Эмиратах более жёсткий регламент. Также паспорт для въезда в ОАЭ должен оставаться действительным ещё 6 месяцев с момента пересечения границы.
Если вы путешествуете самостоятельно, возможно в аэропорту у вас спросят обратный билет – такая практика существует в целях борьбы с нелегальными мигрантами. Также для всех туристов рекомендовано приобретение медицинской страховки с покрытием лечения от COVID-19 и от несчастных случаев. Медицина за рубежом очень дорогая, а учесть и проконтролировать все события в жизни просто невозможно.
Подводим итог, для поездки важны три фактора:
- срок паспорта для въезда в ОАЭ – не менее 180 дней со дня прилёта;
- наличие обратного билета;
- медицинская страховка.
Более подробную, с поправками на текущий момент, информацию можно узнать у операторов туристического агентства. Закажите обратный звонок на сайте!
Стоимость и сроки оформления
Въезд в Арабские Эмираты для россиян в 2022 году с целью туризма осуществляется на основании штампа, который бесплатно ставят в аэропорту по прилету. Допустимая продолжительность пребывания составляет 30 дней, максимальный период ее действия – 90 дней.
Если планируется провести в государстве более длительное время, потребуется продлить разрешение в Иммиграционном Департаменте. Стоимость услуги составит около 650 дихарм (оплата вносится в местной валюте). Продление визового документа позволит провести в Эмиратах еще 30 дней дополнительно.
Через консульство оформляются резидентские и бизнес-визы. Их стоимость зависит от того, в какой именно регион необходимо получить разрешение. В среднем, расходы на оформление резидентства составляют около 4.000 дихарм при первом оформлении, и 2.500 дихарм при последующем продлении (каждые 3 года). Рассмотрение заявления занимает от 5 до 14 дней.