Транспортный налог для Москвы и Московской области

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог для Москвы и Московской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Россияне, сочетающие пенсию и активную трудовую деятельность, теряют право на многие льготы. При этом закон гарантирует им право получить у работодателя дополнительные дни отпуска «за свой счет» в любое время.

Как подтвердить право на льготу по транспортному налогу?

Чтобы воспользоваться законным правом не платить транспортный налог или уплачивать его в сокращенном объеме, необходимо подать соответствующее заявление ИФНС. При заполнении заявления нужно указать, предоставите ли вы документы, подтверждающие вашу льготную категорию, лично или просто укажете их реквизиты для проверки соответствующими службами.

Если документов на руках нет, то по реквизитам налоговая инспекция самостоятельно направит запрос. Это может занять чуть больше времени.

Подать заявление можно онлайн через сайт налоговой службы. Также можно обратиться в многофункциональный центр. Через Госуслуги подтвердить льготу невозможно, такая функция сервисом не предусмотрена.

Льготы для работающих пенсионеров

Кому предоставляется отпуск	Кол-во дней
Пенсионерам по возрасту	14
Участникам ВОВ	35
Инвалидам	60

Ставки транспортного налога в Москве в таблице

Правила взимания налогового сбора за транспорт в столичном регионе установлены законом №29 Правительства Москвы. Согласно этому нормативному документу, устанавливаются следующие ставки, взимаемые в рублях с каждой л.с. двигателя:

Размер ставки	Объект налогообложения
7	Мототранспорт мощностью до 20 л.с.
12	Легковые авто с двигателем до 100 л.с.
15	Мототранспорт мощностью от 20 до 35 л.с.
15	Автобусы с двигателем до 110 л.с.
15	Грузовики мощностью до 100 л.с.
25	Легковые машины с двигателем от 100 до 125 л.с.
25	Прочие ТС на колёсном или гусеничном ходу
25	Снегоходы и мотосани с двигателем до 50 л.с.
26	Автобусы мощностью свыше 110 л.с.
26	Грузовики мощностью 100-150 л.с.
35	Легковые авто мощностью от 125 до 150 л.с.
38	Грузовики мощностью 150-200 л.с.
45	Легковые машины мощностью 150-175 л.с.
50	Легковые машины мощностью 175-200 л.с.
50	Мототранспорт мощностью более 35 л.с.
50	Снегоходы и мотосани мощностью более 50 л.с.
55	Автобусы мощностью более 200 л.с.
55	Грузовики мощностью от 200 до 250 л.с.
65	Легковые авто мощностью от 200 до 225 л.с.
70	Грузовики мощностью свыше 250 л.с.
75	Легковые авто мощностью 225-250 л.с.
150	Легковые машины мощностью свыше 250 л.с.

Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области

Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2023 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.

Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:

• различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
• сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.

Что выступает как объект налогообложения

Статья 358 Налогового кодекса РФ гласит, что платить транспортный налог владельцу ТС (или человеку, который использует машину на основании доверенности) нужно за:

1. Легковые и грузовые автомобили;
2. Моторные лодки, мощность двигателя которых больше 5 лошадиных сил;
3. Мотоциклы и мотороллеры;
4. ТС на гусеничном или пневматическом ходу.

Понятно, что из перечня мы заранее исключили яхты, теплоходы, самолёты и другие виды транспортных средств, которые вряд ли имеются в собственности среднестатистического российского пенсионера.

Отдельно выделяют ряд ТС, за которые платить налог не требуется:

• Автомобили, оборудованные специально для людей с ограниченными возможностями. Собственник может быть пенсионером или не попадать в эту возрастную категорию – не важно. Он все равно льготник;
• Машины с мощностью двигателя меньше 100 лошадиных сил при условии, что данные ТС куплены при помощи органов социальной защиты;
• Лодки с управлением вёслами;
• Комбайны, тракторы и другая сельхозтехника, которая используется в сельском хозяйстве.

Бытует ошибочное мнение, что если владеть машиной меньше/больше 3 лет (по аналогии с недвижимым имуществом), то платить налог не нужно. Подход неверный, владелец машины обязан платить за машину налог непосредственно с дня её оформления и постановки на учёт ГИБДД. Аналогичные условия действуют относительно пенсионеров за некоторыми исключениями.

Какие существуют методы подачи заявления

Согласно действующему законодательству РФ у граждан есть несколько способов подачи заявлений в ФНС. Традиционным считается метод личного посещения местного отделения налоговой службы. Но если по каким-то причинам нет возможности или просто далеко добираться до отделения, можно воспользоваться почтой.

Важно учесть, что с 2014 года не обязательно заверять все копии документов у нотариуса.

Достаточно просто поставить надпись: «Верно», свою подпись с инициалами, прикрепить копии документов к заявлению и отправить через ближайшее почтовое отделение.
Также государственные органы предоставляют возможность подать электронное заявление при помощи специального интернет сервиса. Для этого необходимо зайти на сайт ФНС и найти форму подачи заявления. Все необходимые документы при этом сканируются и отмечаются при помощи цифровой подписи льготника. Остаётся только прикрепить их к заявлению и отправить на рассмотрение. Удачи в получении льгот!

Налоговые льготы пенсионерам – 2023

Заработные платы граждан РФ облагаются подоходным налогом в размере 13%. Пенсионные выплаты же от этого налога освобождены, как и все виды социальных доплат пенсионерам. Не будут облагаться налогом и подарки от ИП и организаций на сумму до 4 тыс. рублей.

Российские пенсионеры полностью освобождаются от налога на имущество, в том числе любые виды недвижимости и парковочное место. Однако, если в собственности пенсионера находится несколько разных видов имущества, налоговая льгота может применяться только к одному.

Также от налогообложения освобождается принадлежащий пенсионеру участок до 600 кв. м. В случае, если площадь участка больше, сумма налога все равно будет меньше обычной за счет налогового вычета. Этой льготой может воспользоваться и предпенсионер, обратившись в налоговую.

НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.

Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.

Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).

Какие ставки по транспортному налогу в Москве

Легковые машины с двигателем:

Мощность в лошадиных силах	Мощность в кВт	Налоговая ставка 2022 (за каждую лошадиную силу)
до 100 л.с	до 73,55 кВт	12
свыше 100 л.с. до 125 л.с.	свыше 73,55 кВт – до 91,94 кВт	25
свыше 125 л.с. до 150 л.с.	свыше 91,94 кВт – до 110,33 кВт	35
свыше 150 л.с. до 175 л.с.	свыше 110,33 кВт – до 128,7 кВт	45
свыше 175 л.с – до 200 л.с	свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт	50
свыше 200 л.с. до 225 л.с.	свыше 147,1 кВт – до 165,5 кВт	65
свыше 225 л.с. до 250 л.с.	свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт	75
свыше 250 л.с.	свыше 183,9 кВт	150

На какую скидку можно рассчитывать

Власти регионов при принятии решения о предоставлении льгот для владельцев автомобилей и других ТС, облагаемых налогом, предусматривают следующие привилегии:

• 100% льгота на единственный транспорт — легковой автомобиль, катер, мотоцикл, снегоход и др.;
• скидка в размере от 20% на одно ТС из каждой категории;
• возможность выбора ТС с самой высокой суммой налога для применения льготы.

На процент скидки оказывает влияние мощность двигателя. В некоторых регионах она должна быть, например, не более 200 л.с. В других субъектах налог рассчитывается с применением скидки до 10 руб. на одну л.с.

Повлиять на размер льготы может срок владения ТС, отношение пенсионера к той или иной категории (по старости, по стажу и др.), личное управление автомобилем.

Примеры льготного налогообложения:

1. На Ставрополье пенсионеры имеют право по уплате 50% от общей суммы налога на одно ТС, двигатель которого не превышает мощность в 100 л.с. При этом разрешается выбрать транспортное средство с максимальным показателем мощности.
2. В Амурской области полное освобождению от налога на транспорт разрешено пенсионеру, соблюдающему ряд условий: управление ТС лично либо супругом; применение льготного исчисления только к одному ТС с показателем мощности мотора не более 100 л.с.
3. Власти Белгородской области предоставляют жителям-пенсионерам на 100% уменьшить налоговые платежи за один легковой автомобиль мощностью до 100 л.с. или понижение платежа на 10 руб. за каждую л.с. при параметрах двигателя от 100 до 150 л.с.

Не облагаются налогом

1. автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
2. промысловые морские и речные суда;
3. пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
4. тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
5. транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
6. транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
7. самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
8. суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
9. морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Расчет себестоимости налога и его структура

Транспортный налог (обязательный платёж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности средств, в целях финансового обеспечения деятельности государства и) для пенсионеров в Москве формируется из нескольких критериев расчета. В совокупности они и составляют ту сумму, которую пенсионер должен в итоге заплатить. Вся информация, которая хранится в ГИБДД, поступает в налоговую службу, анализирующую все характеристики.

Составляющие сбора:

• стоимость технического средства: если дороже 3 000 000 рублей при подсчете употребляют повышающий коэффициент;
• мощность двигателя в лошадиных силах;
• продолжительность владения: в расчет берется только лишь тот срок, с которого транспортное средство приобреталось в собственность;
• валовая вместимость;
• категория средства.

Из всех этих характеристик рассчитывается общая сумма, которую гражданин должен отдать государству за владение тех средством. После формирования налога его присылают непосредственно налогоплательщику. Оплатить его можно как дистанционно буквально через личный кабинет на официальном сайте ФНС, так и в любом удобном банке.

В каждом из российских регионов в дополнение к федеральным правилам существуют свои особенности начисления транспортного налога и назначения льгот в его отношении. По состоянию на 2020 год, пенсионеры, проживающие в Москве, платят транспортный налог в том же объёме, что и остальные автовладельцы, не причисленные к льготным категориям граждан.

Размер транспортного налога на одно и то же ТС в разных регионах РФ может существенно отличаться за счёт разницы в налоговых ставках. Кроме того, региональные власти имеют право предоставлять определённые льготы своим пенсионерам, исходя из возможностей местных бюджетов.

Например, в Краснодарском крае пенсионеры по старости могут воспользоваться 50% скидкой при оплате транспортного налога на одно из имеющихся в его собственности ТС:

• легковое авто, мощность которого составляет 150 л. с. или менее;
• моторную лодку с мотором мощностью до 20 л. с.;
• мотоцикл (мотороллер) способный развивать не более 35 л. с.

Для пенсионеров Челябинской области предусмотрена налоговая ставка в размере 1 рубль на 1 л. с. на одно из имеющихся в собственности ТС – легковой автомобиль с двигателем 150 л. с. или менее, мотоцикл (мотороллер) мощностью до 35 л. с.

В Ленинградской области пенсионерам предусмотрена скидка в размере 20% от установленной ставки при оплате налога на легковое авто с мощностью двигателя до 100 л. с. или мотоцикл (мотороллер) мощностью до 40 л. с.

Преференции москвичам по транспортному налогу на 2020 год

Глава 28 НК передает полномочия по определению налоговых ставок, льгот, оснований их применения субъектам Федерации (ст.356), которые собственными законами и постановлениями формулируют региональные особенности системы налогообложения.

Москвичи платят сбор за владение транспортом согласно Закону города Москвы №33 с учетом положений ФЗ №117. Предусмотрена ли льгота по транспортному налогу для пенсионеров в Москве? Таким вопросом задаются граждане преклонного возраста.

Федеральным законодательством привилегий получателям пенсионного пособия не предоставлено.

Статьей 358 НК перечислены объекты, на которые не начисляется сбор. В список включены (п.2) легковые авто:

• оснащённые спецоборудованием для инвалидов;
• полученные при посредничестве органов соцзащиты (мощностью до 100 л/с).

Закон города Москвы №33 также не выделил пенсионеров, как льготную категорию граждан. Для пожилых налогоплательщиков, включая одиноких людей, бывших служащих МВД, ветеранов труда, взносы рассчитываются по общеустановленным правилам.

Льготы по налогам для пенсионеров в 2022 году

Льготой, предоставленной государством для людей, получивших статус пенсионера, является возможность оформить имущественный налоговый вычет. Средства, уплаченные пенсионером за покупку объекта недвижимости, частично вернутся в виде безналичного перечисления.

Работающие пенсионеры имеют право подать документы на оформление налоговой льготы на следующий год после приобретения помещения. Неработающие имеют право подать заявление в налоговую в течение трех лет с момента оформления прав собственности. Пенсионерам частично вернется сумма, уплаченная за покупку дома, квартиры, потраченная на строительство помещения.

Правительсво РФ повысило пенсионный возраст для мужчин и женщин. Следовательно, выход на заслуженный отдых и возможность получения государственного пособия для многих граждан отложились на несколько лет. Поэтому возникло понятие «предпенсионный возраст».

Льготы уведомительного характера

Льготы для пенсионеров на транспортный налог являются льготами уведомительного характера. Это значит, что для получения льгот гражданину необходимо уведомить соответствующие налоговые службы о своём праве на них.

Похожие записи:

• Уфа какие документы и условия нужны для получения участка ща третьего ребенка
• Действует ли социальная карта московской области в метро в москве
• Аренда авто с выкупом: как это работает